В 2019 г. по сравнению с 2018 г. чистая ссудная задолженность ПАО «НАШ» Банк увеличилась на 28,45% или 478838 млн. руб. и составила 2162160 млн. руб.
Эффективность банковских продуктов
В таблице 16 представлен анализ структуры кредитных вложений и доля просроченной ссудной задолженности физических лиц за 2018-2019 гг.
Таблица 16 – Анализ структуры продуктов автокредитования и доля
просроченной ссудной задолженности ПАО «НАШ» Банк в 2018-2019 гг.
Показатель |
2018 |
2019 |
Изменение |
Чистая ссудная задолженность всего (ЧСЗ), всего, млн. руб., |
168332 |
216216 |
22,14% |
ЧСЗ по автокредитам, млн. руб. |
10223 |
8648 |
-15,4% |
Удельный вес ЧСЗ по автокредитам в общей сумме чистой ссудной задолженности |
6,1% |
4,0% |
-2,1% |
Просроченная ссудная задолженность (ПСЗ), всего, млн. руб., |
13059 |
22056 |
68,9% |
ПСЗ по автокредитам, млн. руб. |
1227 |
1264 |
1,0% |
Доля ПСЗ по автокредитам в общей сумме ПСЗ (%) |
9,4% |
5,7% |
-3,7% |
Удельный вес ПСЗ по автокредитам в общей сумме ЧСЗ |
0,7% |
0,6% |
-0,1% |
Удельный вес чистой ссудной задолженности по автокредитам в общей сумме ссудной задолженности ПАО «НАШ» Банк составляет 4,0%, при этом он снизился с 6,1% в 2018 г. до 4,0% в 2019 г. С 2018 г. чистая ссудная задолженность по автокредитам снизилась на 1575 млн. руб. (или на 15,4%).
Оценка эффективности банковских продуктов
В структуре ссудной задолженности банка в течение всего анализируемого периода имеется просроченная задолженность. Просроченная ссудная задолженность по автокредитам в 2019 г. составила 1264 млн. руб., что на 1,0% выше, чем в 2018 г. Удельный вес автокредитов в объеме их ссудной задолженности снизился с 9,4% в 2018 г. до 5,7% в 2019 г. По данным показателям можно сделать вывод, что банк прикладывает большие усилий по взысканию просроченной задолженности с по потребительским кредитам и несколько ослабил контроль за выплатами по автокредитам, также данная тенденция обуславливается общим снижением объемов предоставления продуктов автокредитования в ПАО «НАШ» Банк.
Проведем анализ качества и доходности кредитного портфеля продуктов автокредитования в ПАО «НАШ» Банк.
Произведем расчет доли чистой ссудной задолженности по автокредитам в активе баланса банка (формула 1). В таблице 17 представлен расчет доли чистой ссудной задолженности по автокредитам в активе ПАО «НАШ» Банк за 2018-2019 гг.
Таблица 17 – Расчет доли чистой ссудной задолженности по автокредитам
в активе ПАО «НАШ» Банк в 2018-2019 гг.
Показатель |
2018 |
2019 |
Чистая ссудная задолженность по автокредитам, млн. руб. |
10223 |
8648 |
Активы, млн. руб. |
202949 |
273667 |
Доля автокредитов в активе баланса банка, % |
5,04 |
3,16 |
Данное соотношение характеризует эффективность продуктов автокредитования и показывает размер остатков ссудных активов за вычетом резервов, приходящихся на 1 руб. совокупных активов. Таким образом, в 2019 г. эффективность автокредитов в ПАО «НАШ» Банк составляла 3,16%. Данный показатель уменьшился с 2018 г. на 1,88%, т.е. снизилась и активность банка по предоставлению автокредитов.
Эффективность банковских продуктов и услуг
Проведем анализ величины вложений в продукты автокредитования и оценка динамики в 2019 г. (формула 2).
Данный показатель < 100% и равен 84,6%. Это говорит о том, что деятельность банка оценивается отрицательно, так как это свидетельствует о снижении объема кредитного портфеля по продуктом автокредитования.
Произведем расчет коэффициента «агрессивности-осторожности» на основе формулы 3. В таблице 18 представлен расчет коэффициента «агрессивности-осторожности» ПАО «НАШ» Банк за 2018-2019 гг.
Таблица 18 – Расчет коэффициента «агрессивности-осторожности»
ПАО «НАШ» Банк за 2018-2019 гг.
Показатель |
2018 |
2019 |
Чистая ссудная задолженность по автокредитам, млн. руб. |
10223 |
8648 |
Привлеченные средства (вклады) физ. лиц, млн. руб. |
133877 |
152450 |
Коэффициент «агрессивности-осторожности» кредитной политики банка (%) |
7,6 |
5,7 |
Этот показатель определяет направленность кредитной политики банка. Так как коэффициент «агрессивности-осторожности» больше доли автокредитов в активе баланса и равен 5,7% в 2019 г., то можно утверждать, что кредитная политика банка характеризуется как «агрессивная». С 2018 г. этот показатель снизился на 1,9%. Это свидетельствует о том, что у ПАО «НАШ» Банк отсутствует угроза недополучения прибыли и возникновения убытков по продуктам автокредитования.
Осуществим расчет коэффициента соотношения чистой ссудной задолженности по продуктам автокредитования и собственных средств банка (формула 4). В таблице 19 представлен расчет коэффициента соотношения чистой ссудной задолженности по автокредитам и собственных средств ПАО «НАШ» Банк за 2018-2019 гг.
Таблица 19 – Расчет коэффициента соотношения чистой ссудной
задолженности по автокредитам и собственных средств
ПАО «НАШ» Банк за 2018-2019 гг.
Показатель |
2018 |
2019 |
Чистая ссудная задолженность по автокредитам, млн. руб. |
10223 |
8648 |
Собственные средства банка, млн. руб. |
13850 |
17658 |
Коэффициент соотношения вложений в продукты автокредитования и собственных средств банка (%) |
73,8 |
49,0 |
Этот показатель отражает степень рискованности кредитной политики банка по продуктам автокредитования. В ПАО «НАШ» Банк данный коэффициент в 2019 г. равен 49,0%, что на 24,8% меньше, чем в 2018 г. Таким образом, банк стал проводить менее рискованную кредитную политику в отношении продуктов автокредитования.
Эффективность внедрения банковского продукта
Для оценивания эффективности кредитной политики по продуктам автокредитования банка рассчитаем коэффициент чистой доходности по автокредитам ПАО «НАШ» Банк (формула 5).
В таблице 20 представлен расчет коэффициента чистой доходности кредитного портфеля по продуктам автокредитования ПАО «НАШ» Банк за 2018-2019 гг.
Таблица 20 – Расчет коэффициента чистой доходности кредитного портфеля по продуктам автокредитования в ПАО «НАШ» Банк за 2018-2019 гг.
Показатель |
2018 |
2019 |
Проценты, полученные по предоставленным автокредитам клиентов, млн. руб. |
1852 |
1754 |
Проценты, уплаченные по привлеченным средствам клиентов для выдачи автокредитов, млн. руб. |
762 |
654 |
Коэффициент чистой доходности кредитного портфеля по продуктам автокредитования |
2,43 |
2,68 |
Коэффициент чистой доходности кредитного портфеля по продуктам автокредитования ПАО «НАШ» Банк определяет чистый доход, полученный на единицу активов, вложенных в автокредиты, за анализируемый период. Таким образом, в 2019 г. было получено 2,68 руб. за единицу активов, вложенных в автокредиты, что на 0,25 руб. больше, чем в предыдущем году.
Далее рассчитаем коэффициент кредитных операций по автокредитам ПАО «НАШ» Банк (формула 6).
В таблице 21 представлен расчет коэффициента эффективности кредитных операций ПАО «НАШ» Банк за 2018-2019 гг.
Таблица 21 – Расчет коэффициента эффективности кредитных операций
ПАО «НАШ» Банк за 2018-2019 гг.
Показатель |
2018 |
2019 |
Чистая прибыль, млн. руб. |
2072 |
2808 |
Чистая ссудная задолженность по автокредитам, млн. руб. |
10223 |
8648 |
Коэффициент эффективности кредитных операций банка (%) |
20,3 |
32,5 |
Этот коэффициент показывает, сколько чистой прибыли приходится на 1 рубль чистой ссудной задолженности физических лиц банка, отражая эффективность предоставляемых банком кредитов. Расчеты показали, что в 2019 г. на 1 руб. кредитных вложений ПАО «НАШ» Банк приходилось 32,5% чистой прибыли, что на 12,2% больше, чем в 2018 г.
Анализ экономической эффективности продуктов автокредитования ПАО «НАШ» Банк показал, что для повышения рентабельности автокредитов банку необходимо принять ряд мер:
1. Разработка индивидуальных условий работы с клиентами, базирующихся на объективных параметрах. Для определения порядка двухстороннего взаимодействия ПАО «НАШ» Банк с клиентом банка, заинтересованном в получении автокредита с выходом на индивидуальное взаимодействие наиболее оптимальным является применение теории игр.
2. Повышение экономической рентабельности за счет оптимизации структуры портфеля по автокредитам.
Требования, которым эта процедура должна соответствовать: руководство ПАО «НАШ» Банк приняло решение, что общий объем продуктов автокредитования, запланированных к размещению в 2020 году, должен составить 11000 млн руб. Причем из всей этой суммы с учетом оценки рисков планируемого периода и структуры пассивов ПАО «НАШ» Банк — не более 50% должны приходиться на кредиты НАШ — Максимум, не более 30% — на кредиты НАШ — Максимум на подержанный автомобиль, но менее 20% — на кредиты Льготный. Кроме того, чистая ссудная задолженность по всему портфелю автокредитов не должна превышать 3,5% от всех выданных кредитов, а средневзвешенный срок кредитования должен быть не более 365 дней, что обусловлено временной структурой пассивов банка.
Расчет эффективности нового банковского продукта
Построим математическую модель кредитного портфеля ПАО «НАШ» Банк. В зависимости от обеспечения банк должен представлять 3 вида кредитных программ (Автолайт, Автостандарт и Автоэкспресс). В ходе анализа были использованы и модифицированы соответствующие уровни объема денежных средств X1, X2, Х3 (млн руб.), выделенных на автокредиты.
На основании данных ограничений задача оптимизации сводится к максимизации прибыли, то есть к увеличению годового процентного дохода от выданных продуктов автокредитования.
Уравнение максимизации доходности (I) по автокредитному портфелю ПАО «НАШ» Банк имеет следующий вид:
(7)
Требования, накладываемые банком, имеют следующие ограничения: общая сумма фактически выданных кредитов должна быть равна запланированной сумме, равной 110000 млн руб.:
(8)
Сумма каждой категории автокредитов должна быть неотрицательной:
(9)
Общая сумма кредитов категории НАШ — Максимум должна быть не более 50% от всего портфеля:
млн. руб. (10)
Общая сумма кредитов категории НАШ — Максимум на подержанный автомобиль должна быть не более 30% от всего портфеля:
млн. руб. (11)
Общая сумма кредитов категории Льготный должна быть не более 20% от всего портфеля:
млн. руб. (12)
Чистая ссудная задолженность по всему портфелю автокредитов должна быть не более 3,5%. Соответственно, ограничение будет иметь вид:
млн. руб. (13)
В результате реализации предложенных мероприятий экономическая эффективность банковских продуктов автокредитования ПАО «НАШ» Банк в 2020 г. станет выше, что подтверждается данными, приведенными в таблице 22.
Таблица 22 – Экономический эффект от предложенных мероприятий
по продуктам автокредитования в ПАО «НАШ» Банк
Показатель |
2019 |
2020 |
Экономический эффект |
Сумма автокредитов, млн. руб. |
9608 |
11000 |
1392 |
Удельный вес автокредитов в кредитном портфеле, % |
6,75 |
7,34 |
0,59 |
Ссудная задолженность по автокредитам в портфеле кредитов, % |
6,07 |
3,50 |
-2,57 |
Средний процент по автокредитам |
18,26 |
19,59 |
1,33 |
Процентный доход по автокредитам, млн. руб. |
1754 |
2154 |
400 |
На рисунке 7 отразим основные показатели эффективности банковских продуктов автокредитования в ПАО «НАШ» Банк в 2020 г.
Рисунок 7 – Экономический эффект от рекомендаций по повышению экономической эффективности продуктов автокредитования в ПАО «НАШ» Банк в 2020 г., %
В 2019 г. средний процент по предоставленным автокредитам в ПАО «НАШ» Банк составил 18,26%, при этом чистая ссудная задолженность по автокредитам была 6,07%, в 2020 г. средний процент по автокредитам составит 19,59%, а чистая ссудная задолженности снизится до 3,5%
Таким образом, для повышения экономической эффективности продуктов автокредитования ПАО «НАШ» Банк необходимо принять ряд мер:
1. Разработка индивидуальных условий работы с клиентами, базирующихся на объективных параметрах;
2. Повышение экономической рентабельности за счет оптимизации структуры портфеля по автокредитам.
За счет предложенных мероприятий в ПАО «НАШ» Банк в 2020 г. планируется выдать кредитов в общей сумме на 150000 млн. руб., доля автокредитов составит — 7,34% против 6,75% в 2019 г., то есть прирост продуктов автокредитования в банке в структуре кредитного портфеля составит 0,93% или 1392 млн. руб.
За счет индивидуального подхода к выдаче автокредитов и оптимизации кредитного портфеля по продуктам автокредитования в ПАО «НАШ» Банк средний процент по предоставленным автокредитам составит 19,59%, что выше уровня 2019 г. на 1,33%, а чистая ссудная задолженность будет на уровне 3,5% или 385 млн. руб.
При этом процентный доход по выданным автокредитам в 2020 г. составит 2154 млн. руб., что выше уровня 2019 г. на 400 млн руб. или 18,6%.